未报海外银行账户,被罚款230万美元

在上海工作的美籍华人，因隐瞒海外账户面临高达$230万罚款！
美国政府起诉过一位住在上海的美籍男子——威廉·A·陈（William A. Chen），原因是他在报税时没有申报至少12个外国银行账户，这些漏报的账户的最高余额总额为570万美元！ 被追讨了高达230万美元的罚款和利息。

什么是FBAR？为什么这么严重？
只要你是美国纳税人，不管你住在哪儿（包括长期居住在中国），你都有义务申报在海外拥有的银行账户，这项申报叫做：
FBAR（外国银行和金融账户报告）
一年只要你所有海外账户的总额超过$10,000美元，就必须申报！
FBAR 申报人可能还需要提交 IRS 表格 8938

威廉·A·陈犯了什么错？
根据美国政府公布的信息：
陈在中国开设了至少12个银行账户（如汇丰、渣打、德银、工行、浦发等）；
他在报税时没有勾选“有外国账户”那一栏；
他虽然2008年开始申报FBAR，但并未如实申报所有账户；
这些账户最高总余额为570万美元，而他没有报告。

结果：或面临高达230万美元的罚款！
为什么罚那么多？，美国税法规定：
非故意不申报：罚款最高$10,000/次
故意不申报：罚款高达账户余额的50%~100%！
所以230万美元的罚款一点都不夸张。

作为美籍/绿卡身份，你该注意什么？
不论你住在哪，只要是美国公民或绿卡持有者，就需要：
每年申报海外账户（FBAR）；
如果资产金额较大，还需额外报 IRS 表格8938；
超过10,000美元的海外账户必须在线提交申报（FinCEN官网）；
保留账户记录至少5年
不清楚？可以找我们处理！

漏报了怎么办？
IRS 提供两种补救方式：
简化申报程序（适用于非故意）
自愿披露计划 VDP（适用于故意隐瞒）
切记：在被IRS发现之前主动补报才有机会减轻罚款或避免刑事指控！

结语：
“上海美籍华人被罚230万美元”的事件，给所有在海外工作的美国身份人士敲响警钟：
不是人在国外，美国税法就不管你！
合法合规报税，保护你的财富和身份，远比事后补救划算太多！

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